Facilitazione delle procedure antiriciclaggio a seguito del “decreto semplificazioni”

Pubblicato il 30 Ottobre 2020 da Avv. Pasquale Longobucco e Avv. Enrico Sisini

In tema di procedure antiriciclaggio, nel caso in cui i clienti siano in possesso di un’identità digitale con livello massimo di sicurezza pari ad “almeno significativo”, si renderà più semplice […]

Possibilità per l’ente di ottenere la messa alla prova. Nota all’ordinanza del Tribunale di Modena del 19.10.2020

Pubblicato il 29 Ottobre 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

Merita di essere segnalata l’ordinanza del Giudice per le indagini preliminari del Tribunale di Modena che ha disposto la sospensione del procedimento con messa alla prova nei confronti di una […]

Possibile per l’Ente costituirsi parte civile

Pubblicato il 13 Ottobre 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

Merita di essere segnalata la sentenza in commento della Corte di Cassazione, la quale ha stabilito che una società può costituirsi parte civile nei confronti del proprio amministratore, qualora questi […]

Superbonus 110% e verifica antiriciclaggio

Pubblicato il 23 Settembre 2020 da Avv. Pasquale Longobucco e Avv. Enrico Sisini

Come noto Il decreto legge 19 maggio 2020, n. 34, convertito dalla legge n. 77/2020, ha previsto il c.d. superbonus del 110%: vale a dire lo sconto in fattura o […]

Reati fiscali: fatture emesse relativamente ad operazioni inesistenti – Corte di Cassazione, sez. III penale, sentenza n. 20901/20

Pubblicato il 22 Luglio 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

La sentenza in commento merita attenzione in quanto affronta la spinosa questione del significato di “fatture emesse per operazioni inesistenti”. Questi in breve i termini della vicenda. Il GIP rigettava […]

Il rischio antiriciclaggio al tempo del Covid-19

Pubblicato il 17 Giugno 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

Si segnalano alcune raccomandazioni (Comunicato) predisposte dall’Unità di Informazione Finanziaria della Banca d’Italia (UIF) in materia di antiriciclaggio nell’attuale situazione di emergenza sanitaria. Il timore è l’esposizione del sistema economico-finanziario […]

Infortunio sul lavoro quale interesse o vantaggio per la società

Pubblicato il 24 Maggio 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

Con la sentenza 5 maggio 2020 n. 13575, la Sezione quarta della Cassazione penale si è pronunciata in merito ad una vicenda che ha visto l’amministratore unico di una società […]

Privacy e App Immuni

Pubblicato il 18 Maggio 2020 da Avv. Valentina Felisatti, Avv. Pasquale Longobucco e Avv. Alessandra Palma

Il 1° maggio 2020 è entrato in vigore il decreto-legge 30 aprile 2020, n. 281, il cui Art. 6, recante misure urgenti per l’introduzione del sistema di Allerta Covid-19, mira […]

Covid-19 e responsabilità 231: salute e sicurezza sul lavoro

Pubblicato il 2 Aprile 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

A seguito dell’emergenza sanitaria correlata alla diffusione del Covid-19 ed in conseguenza della misure governative adottate, si sono aperti diversi scenari che si riflettono, inevitabilmente, anche sulle Responsabilità delle Persone […]

Reati tributari e possibilità per la società di costituirsi parte civile nei confronti del suo legale rappresentante. Nota a cassazione sezione III penale sentenza n. 3458/20

Pubblicato il 3 Febbraio 2020 da Avv. Pasquale Longobucco

Si segnala per la sua innegabile portata pratica, la recente sentenza dalla cassazione che ha stabilito come in tema di reati tributari, pur essendo l’erario titolare dell’interesse protetto, legittimato a […]